SARLAFT / Contexto

¿Qué es el SARLAFT de la Superintendencia Nacional de Salud?

SARLAFT

Sus siglas significan: Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos de la Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva – SARLAFT / PADM.

Lavado de Activos

Es el conjunto de actividades encaminadas a ocultar el origen ilícito o a dar apariencia de legalidad a recursos obtenidos producto de la ejecución de actividades ilícitas.

Financiación del terrosimo

Es el apoyo directo o indirecto a grupos de delincuencia organizada, o al margen de la ley o a sus integrantes nacionales o extranjeros.

Financiación Proliferación Armas de Destrucción Masiva

Es proveer fondos para la fabricación, transporte o uso de armas biológicas, químicas o nucleares.

SARLAFT / Contexto

¿Qué entidad regula el SARLAFT y cuál es la Normatividad?

La entidad que vigila y controla el cumplimiento del SARLAFT en las entidades promotoras de Salud, es la:

Superintendencia Nacional de Salud

Circular Externa

009 de abril de 2016

2016

Circular Externa

20211700000005-5 de Sept. De 2021

2021

SARLAFT / Contexto

Entidades obligadas a implementar el SARLAFT

Para dar cumplimiento al SARLAFT es necesaria la adopción de medidas de prevención y gestión del Riesgo de LA/FT/FPADM, las cuales se despliegan a través de Políticas y Procedimientos.

SARLAFT / Contexto

¿Por qué es importante contar con el SARLAFT?

Para prevenir el relacionamiento con contrapartes no deseadas o que expongan a las Entidades a un riesgo reputacional por encontrarse vinculados con delitos asociados a LA/FT/FPADM.

Para prevenir la posibilidad de daño al ser utilizadas o prestarse como medio en actividades relacionadas con el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de destrucción masiva.

¡La Prevención es nuestro mejor aliado!

SARLAFT / Riesgos

Factores de Riesgo LAFT/FPADM en las compañías de Salud

Son factores generadores de riesgo de LAFT/FPADM:

Pasa el cursor sobre cada tarjeta para descubrir la información.

Contrapartes

Clientes y usuarios (IPS) Proveedores Empleados

Productos/ Servicios

Operaciones, negocios y contratos realizados o que se intenten realizar con una contraparte

Canales

Vinculación Presencial/Virtual Medios de Pago utilizados

Jurisdicciones

Todas las zonas donde se tenga presencia

SARLAFT / Riesgos

Cómo prevenir el riesgo de LAFT/FPADM

El principal punto de control es el Conocimiento de las Contrapartes con las que se establece alguna relación, para ello se debe:

Verificar la información y documentación.

Consultar en listas vinculantes y/o de control.

Validar su identidad ¿Quién es?

Validar en dónde opera.

Confirmar cuál es el origen de sus recursos.

Realizar monitoreo frecuente.

Estas actividades se realizan a través de

  • Formatos de vinculación/actualización de contrapartes
  • Bases de Datos
  • Proceso y procedimientos de control.
  • Procedimientos de vinculación de contrapartes
  • Repositorios de información
  • Reportes Internos y Externos

SARLAFT / Riesgos

¿Qué contrapartes se deben conocer?

Empleados

Accionistas

Clientes

Proveedores

Aplica a todas las contrapartes que tengan relaciones comerciales o contractuales con las Compañías de Salud.

Controles aplicados

  • Consulta en listas vinculantes
  • Validación de Identidad
  • Conocer los accionistas o asociados de las contrapartes Personas Jurídicas
  • Identificación de contrapartes
  • Catalogadas como “Personas Expuestas Políticamente” (PEPS)
  • Propósito de relación comercial
  • Actualización de información anual
  • Monitoreo permanente

SARLAFT / Riesgos

Contrapartes que representan mayor riesgo

Son de mayor riesgo:

  • Contrapartes ubicadas en zonas de Alto Riesgo
  • PEP – Personas Expuestas Políticamente
  • Contrapartes con cambios sustanciales en su perfil

Controles aplicados

Estos casos requieren controles adicionales como:

  • Aprobación por Instancia Superior – Sólo para PEPS.
  • Establecer el Origen de Fondos.
  • Establecer procedimientos especiales en países de mayor riesgo.
  • Monitoreo Permanente de la relación.

SARLAFT / Riesgos

¿Cuáles son las Operaciones de mayor riesgo?

  • Operaciones en efectivo.
  • Operaciones con PEPS.
  • Operaciones con PJ donde se desconoce el beneficiario PN.
  • Con contrapartes en zonas de alto riesgo.
  • Contrapartes no validadas en listas vinculantes.

SARLAFT / Riesgos

Señales de Alerta y Operaciones Inusuales

Clientes y Proveedores

  • Negarse a suministrar información al momento de la vinculación o actualización.
  • Coincidencias en número de identificación o nombre con terceros incluidos en listas restrictivas.
  • Personas vinculadas con el sector de la salud con altos movimientos financieros, no acordes con su perfil económico.
  • Personas vinculadas con delitos relacionados con LA/FT/FPADM.
  • Robo de identidad médica (por ejemplo, usar la información de un beneficiario fallecido o de un médico jubilado).
  • Esquemas de facturación fraudulentos (por ejemplo, facturación de servicios que nunca se prestaron o que no fueron médicamente necesarios).
  • Apropiación de recursos destinados a población vulnerable.
  • El precio del medicamento o insumo es inferior a otros del mercado.

Socios y Empleados

  • Aportes en bienes asociados al LA/FT.
  • Imposibilidad de identificar el origen de los aportes.
  • Funcionario que intencionalmente omite la verificación de la identidad de una contraparte.
  • Funcionario que frecuentemente recibe regalos sin justificación.
  • Funcionarios que voluntariamente evitan ciertos controles internos o de aprobación.
  • Cambios significativos en la calidad de vida del funcionario.
  • Empleados que tramitan frecuentemente operaciones con excepciones, evaden los controles internos o de aprobación establecidos.

SARLAFT / Riesgos

Operación Intentada, Inusual y Sospechosa

1. Operación Intentada

Se configura cuando se tiene conocimiento de la intención de una persona natural o jurídica de realizar una operación sospechosa, pero no se perfecciona por cuanto quien intenta llevarla a cabo desiste de la misma, o porque los controles establecidos o definidos por la entidad no permitieron realizarla.

Estas operaciones también deberán reportarse a la UIAF.

2. Operación Inusual

Es aquella cuya cuantía o característica no guardan relación con la actividad económica de los clientes y/o contrapartes, o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características particulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos.

3. Operación Sospechosa

Es aquella que por su número, cantidad o características no se enmarca dentro de los sistemas y prácticas normales de los negocios, de una industria o de un sector determinado y que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no ha podido ser razonablemente justificada.

Cuando se detectan esta clase de operaciones, deben ser reportadas a la UIAF.

SARLAFT / Responsabilidades y reportes

Responsabilidades de los funcionarios

Arrastra cada personaje a cada escenario enumerado para descubrir las responsabilidades y reportes.

SARLAFT / Responsabilidades y reportes

Consecuencias por incumplimiento y omisiones en el SARLAFT

Riesgos operativos

Por omisión de controles

Pérdidas financieras

Por materialización de riesgos

Multas y sanciones

Por incumplimientos regulatorios

Riesgo reputacional

Por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa

SARLAFT / Responsabilidades y reportes

El área del Oficial de Cumplimiento, deberá reportar mensualmente a la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF, a través de la plataforma de SIREL:

  • Reporte de operaciones intentadas y operaciones sospechosas detectadas.
  • Reporte de transacciones en efectivo (Proveedores / Procedimientos).

En caso de no encontrar situaciones de reporte:

  • Reporte de ausencia de operaciones intentadas y operaciones sospechosas.
  • Reporte de ausencia de ausencia de transacciones en efectivo (Proveedores/ Procedimientos).

Reportes externos

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