SAGRILAFT / Servicios

Introducción

El Sagrilaft es Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de LA/FT/FPADM (Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva), establecido por la Superintendencia de Sociedades de Colombia que proporciona estándares para que sus entidades vigiladas diseñen e implementen medidas preventivas de autocontrol, basándose en la cultura de debida diligencia y en el Modelo de Gestión del Riesgo LA/FT.

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¿Qué es el SAGRILAFT?

SAGRILAFT

El SAGRILAFT es el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LA/FT/FPADM).

1. Lavado de Activos

Es el conjunto de actividades encaminadas a ocultar el origen ilícito o a dar apariencia de legalidad a recursos obtenidos producto de la ejecución de actividades ilícitas.

2. Financiación del terrosimo

Es el apoyo directo o indirecto a grupos de delincuencia organizada, o al margen de la ley o a sus integrantes nacionales o extranjeros.

3. Financiación Proliferación Armas de Destrucción Masiva

Es proveer fondos para la fabricación, transporte o uso de armas biológicas, químicas o nucleares.

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¿Quién regula el SAGRILAFT y cuál es la normatividad?

La entidad que vigila y controla el cumplimiento del SAGRILAFT es la Superintendencia de Sociedades a través de la Circular Básica Jurídica – Capítulo X.

2017

(C.E. 100-000005)
SAGRLAFT.

2020

(C.E. 100-000016) SAGRILAFT
Nuevos obligados, nuevos negocios
nuevas pautas al Oficial de Cumplimiento
Debida Diligencia Intensificada, entre otros.

2021

(C.E. 100-000004).

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Ámbito de aplicación y entidades obligadas a implementar SAGRILAFT

Compañías de Servicios en todas sus líneas de negocio

Para dar cumplimiento al SAGRILAFT es necesaria la adopción de medidas de prevención y gestión del Riesgo de LA/FT/FPADM, las cuales se despliegan a través de Políticas y Procedimientos.

Entidades vigiladas con ingresos o activos totales => 40.000 SMMLV*

*40.000.000.000 para el año 2022

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¿Por qué es importante tener un SAGRILAFT?

Para prevenir el ingreso de dineros provenientes de actividades delictivas y el relacionamiento con contrapartes no deseadas en su actividad como prestador de servicios.

Prevenir la posibilidad de daño al ser utilizada o prestarse como medio en actividades relacionadas con el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de destrucción masiva.

¡La Prevención es nuestro mejor aliado!

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Factores de Riesgo LA/FT/FPADM en las Compañías de Servicios

En las compañías de servicios, son factores generadores de riesgo LA/FT/FPADM: las contrapartes, los productos, los canales, las jurisdicciones, las actividades, otros:

A continuación los 4 factores de riesgo.

Contrapartes
• Clientes
• Proveedores
• Empleados

Servicios o Productos
• Todas las líneas de negocio

Canales
• Vinculación Presencial/Virtual
• Medios de Pago utilizados

Jurisdicciones
• Todas las zonas donde se tenga presencia

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¿Cómo prevenir el riesgo de LA/FT/FPADM?

El principal punto de control es el conocimiento de las contrapartes.

Validación de identidad
¿Quién es y qué hace?

¿Cuál es el origen
de sus recursos?

¿En dónde opera?

Verificación de
información y
documentación

Consulta en
listas vinculantes

Por esto se debe contar con:

  • Formatos de vinculación/actualización de clientes y proveedores.
  • Procedimientos de vinculación de empleados.
  • Bases de Datos.
  • Repositorios de información.
  • Procedimientos de control y reporte.

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¿Qué contrapartes se deben conocer?

Esto es la Debida Diligencia.

Aplica a todas las contrapartes que tengan relaciones comerciales o contractuales.

Empleados

Accionistas

Clientes

Proveedores

Controles aplicados

Para ventas masivas (inferior a $5 MM):

  • Consulta en listas vinculantes.
  • Validación de Identidad.

Para ventas no masivas (>$5 MM):

  • Consulta en listas vinculantes.
  • Validación de Identidad.
  • Identificación de beneficiario final PN.
  • Conocer estructura de propiedad >5%.
  • Propósito de relación comercial.

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Contrapartes que representan mayor riesgo

Esto es la Debida Diligencia Intensificada.

Empleados

Accionistas

Clientes

Proveedores

Son de mayor riesgo:

  • Contrapartes ubicadas en zonas de Alto Riesgo.
  • Contrapartes con actividad de Alto Riesgo.
  • PEP – Personas Expuestas Políticamente.
  • Contrapartes con cambios sustanciales en su perfil.

Estos casos requieren controles adicionales como:

  • Aprobación por Instancia Superior.
  • Monitoreo Continuo de la relación.
  • Establecer el Origen de Fondos.

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Operaciones de mayor riesgo

Operaciones en efectivo

Compra de inmuebles

Operaciones con personas expuestas políticamente (PEPS)

Operaciones con persona jurídica (PJ) donde se desconoce el beneficiario (Persona Natural -PN)

Con contrapartes en zonas de alto riesgo

Contrapartes no validadas en listas vinculantes

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Señales de Alerta y Operaciones Inusuales – Clientes y Proveedores

Presione los botones del menú de la izquierda para conocer la información.

Clientes y Proveedores

Negarse a suministrar información al momento de la vinculación o actualización.
Coincidencias en número de identificación o nombre con terceros incluidos en listas restrictivas.
Inconsistencias en los procesos de verificación de la información.
Personas vinculadas con delitos relacionados con LA/FT/FPADM.
Tratándose de bienes inmuebles, tradentes relacionados con LA/FT/FPADM.
Representante legal que figura en varias empresas proveedoras sin justificación aparente.
Solicitud de pagos a favor de terceras personas, sin justificación razonable.
Bienes o servicios con precios notoriamente inferiores a los que ofrece el mercado.
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Socios y Empleados

Aportes en bienes asociados al LA/FT.
Imposibilidad de identificar el origen de los aportes.
Funcionario que intencionalmente omite la verificación de la identidad de una contraparte.
Funcionario que frecuentemente recibe regalos sin justificación.
Funcionarios que voluntariamente evitan ciertos controles internos o de aprobación.
Cambios significativos en la calidad de vida del funcionario.
Colaborador que atiende en forma exclusiva a una contraparte y la exime de ciertos controles por ser “bastante conocido”.
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Estructura Organizacional

Funciones y Responsabilidades

Representante Legal

  • Diseñar las políticas del sistema.
  • Asignar los recursos al Oficial de Cumplimiento.
  • Presentar con el Oficial de cumplimiento al máximo órgano social, la propuesta del SAGRILAFT y sus actualizaciones.

Funcionarios

  • Ejecutar los procesos asignados para la prevención del riesgo de LA/FT/FPADM.
  • Reportar al Oficial de Cumplimiento las señales de alerta detectadas y suministrar la información requerida.

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Responsabilidades de los funcionarios

Es responsabilidad de todos los funcionarios:

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Consecuencias por incumplimiento y omisiones en el SAGRILAFT

Riesgos operativos

Por omisión de controles

Pérdidas financieras

Por materialización de riesgos

Multas y sanciones

Por incumplimientos regulatorios

Riesgo reputacional

Por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa

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Reportes Externos

El área del Oficial de Cumplimiento, deberá reportar trimestralmente a la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF, a través de la plataforma de SIREL:

Reportes externos

Reporte de operaciones intentadas y operaciones sospechosas detectadas.

En caso de no encontrar situaciones de reporte:

Reportes externos

Reporte de ausencia de operaciones intentadas y operaciones sospechosas.

HAZ FINALIZADO ESTE MÓDULO

Certifico que recibí la capacitación correspondiente al Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo – SAGRILAFT, así mismo que entiendo el contenido del curso, tengo pleno conocimiento de los compromisos, responsabilidades y obligaciones que adquiero como funcionario(a) de la Compañía luego de realizar este proceso de Capacitación. Por lo anterior me comprometo a dar cumplimiento desde mi rol y a informar al área de Cumplimiento Normativo cualquier situación u operación inusual que detecte en el desarrollo de mis funciones a cargo.

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